全志科技：对于公司开展外汇套期保值业务的公告
证券代码：300458 证券简称：全志科技 公告编号：2024-0330-010
珠海全志科技股份有限公司
对于公司开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会合座成员保证信息浮现内容的确凿、准确和好意思满，莫得症结记录、误导性论说或首要遗漏。
蹙迫内容请示：
1.基本情况：把柄公司钞票限制及业务需求情况，公司及下属子公司与银行等金融机构开展总和不跳跃9亿元东谈主民币或等值外币的外汇套期保值业务。在此额度内，可轮回调度使用。本次拟开展的外汇套期保值业务所波及币种为公司及下属子公司在境外业务中使用的结算货币，主要外币币种为好意思元。套期保值业务主要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权相当他外汇繁衍家具等业务。
2.审议法子：把柄《深圳证券走动所上市公司自律监管素养第7号——走动与掂量走动》的规章，本次开展外汇套期保值业务还是公司第五届董事会第六次会议和第五届监事会六次会议审议通过，无需提交激动大会审议。
3.风险请示：外汇套期保值业务开展过程中存在利率波动风险、里面限度风险、走动爽约风险、客户爽约风险等，敬请投资者防御投资风险。
珠海全志科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月29日召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会六次会议，审议通过了《对于公司开展外汇套期保值业务的议案》，无谓提交激动大会审议。具体情况如下：
一、外汇套期保值业务概括
1.外汇套期保值业务的见解
为有用闪避外汇市集的风险，退守汇率大幅波动对公司形成不良影响，提升外汇资金使用后果，合理裁减财务用度，增多汇兑收益，公司及下属子公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，以减少汇率波动对公司功绩的影响。
2.走动金额
公司及下属子公司使用自有资金与银行等金融机构开展总和不跳跃 9亿元东谈主
民币或等值外币的外汇套期保值业务。在此额度内，可轮回调度使用
3.主要波及币种及业务品种
公司及下属子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司打算所使用的主要结算货币计划的币种，主要外币币种为好意思元。
公司及下属子公司拟开展的外汇套期保值业务主要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权相当他外汇繁衍家具等业务。
4．走动对方
具有正当打算天禀的银行等金融机构。
5.期限及授权
授权期限为2024年4月1日至2025年3月31日，在授权期限内恣意时点外汇走动业务余额上限为9亿元东谈主民币。公司开展的外汇繁衍品走动业务的期限均不跳跃两年。
鉴于外汇套期保值业务与公司的打算密切有关，公司董事会授权公司董事长审批日常外汇套期保值业务决议及签署外汇套期保值业务有关条约。
6.资金源流
公司开展外汇套期保值业务参预的资金源流为公司的自有资金，不波及召募资金。
二、审议法子
武艺项在董事会审议权限界限以内，还是第五届董事会第六次会议审议通过，无谓提交激动大会审议。
三、外汇套期保值的风险分析
公司及下属子公司外汇套期保值业务撤职慎重原则，不进行以投契为见解的外汇及利率走动，总计外汇套期保值业务均以普通出产打算为基础，以具体打算业务为依托，纯旭优配以闪避和退守汇率及利率风险为见解。然而进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
1.汇率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动见解与外汇套期保值合约见解不一致时，将形成汇兑耗损；若汇率在将来发生波动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将形成汇兑耗损；
2.里面限度风险：外汇套期保值业务专科性较强，复杂进度较高，可能会由于内限度度不完善而形成风险；
3.走动爽约风险：外汇套期保值走动敌手出现爽约，不可按照商定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司骨子的汇兑耗损，将形成公司耗损；
4.客户爽约风险：客户应收账款发生过期、客户转圜订单等情况将使货款骨子回款情况与预期回款情况不一致，可能使骨子发生的现款流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法皆备匹配，从而导致公司耗损。
四、公司拟接受的风险限度措施
1.公司已制定了《外汇套期保值业务措置轨制》，对外汇套期保值业务操作景观、审批权限、措置经由、信息大略措施、里面风险答复轨制及风险处理法子等作念出了明确规章；
2.为限度汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的筹议分析，及时温文外洋市集环境变化，应时转圜打算策略，最大限度的幸免汇兑耗损；
3.为幸免里面限度风险，公司财务部门崇拜救助措置公司外汇套期保值业务，总计的外汇走动活动均以普通出产打算为基础，以具体打算业务为依托，不得进行投契和套利走动，并严格按照《外汇套期保值业务措置轨制》的规章进行业务操作，有用地保证轨制的现实；
4.为限度走动爽约风险，公司仅与与具有有关业务打算天禀的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，保证公司外汇繁衍品走动措置责任开展的正当性。
五、管帐计策及核算原则
公司及下属子公司将把柄财政部《企业管帐准则第22号——金融器具阐述和计量》、《企业管帐准则第24号——套期管帐》、《企业管帐准则第37号——金融器具列报》等有关规章相当指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，响应钞票欠债表及损益表有关样貌。